종합소득세F유형 대상자 확인 방법! 나도 해당될까?

5월은 종합소득세 신고의 계절입니다.

 

특히 올해 처음으로 ‘F유형’ 안내문을 받으신 분들은 “이게 뭔가요?”, “나는 왜 받은 거죠?”라는 궁금증이 많으실 텐데요. 평소 세금에 관심 없던 사람도 이 시기만 되면 국세청에서 날아온 우편 한 장에 심장이 쿵 내려앉곤 하죠.

 

그렇다면 ‘종합소득세 F유형’이란 무엇이며, 어떤 기준으로 F유형 대상자로 선정되는지, 그리고 어떻게 내가 해당되는지를 직접 확인할 수 있는지 지금부터 하나씩 친절하게 안내해 드리겠습니다.

 

읽고 나면 ‘나도 해당되나?’에 대한 궁금증이 말끔히 해결될 뿐만 아니라, 신고까지 한결 수월해질 거예요. 그럼 바로 시작해볼까요?

✅ 종합소득세 F유형이란?

종합소득세 F유형은 ‘기타 유형’에 속하는 납세자에게 해당됩니다. 이는 국세청에서 신고안내 유형을 분류할 때 D유형, E유형 등과 함께 분류되며, 주로 기타소득이 발생하거나 최근 수입이 급증한 경우, 비정기적 소득이 발생한 경우 등이 포함됩니다.

 

▶ 주요 특징

- F유형은 수입 규모나 사업 구조가 정형화되어 있지 않아 신고 대상 여부 파악이 어려운 경우에 해당합니다.

- 국세청이 수집한 정보를 토대로 ‘신고 필요성이 있다고 판단되는 납세자’에게 F유형 안내문을 발송합니다.

- 자영업자, 프리랜서, 부업/N잡러, 유튜버 등 다양한 업종과 형태의 납세자가 해당될 수 있습니다.

🧾 종합소득세 신고 유형 분류 간단 요약

종합소득세 신고 유형 분류

 

🔍 종합소득세 F유형 대상자 확인 방법

이제 본론으로 들어가 보겠습니다. 내가 F유형에 해당하는지 확인하는 방법은 크게 국세청 홈택스를 통한 방법, 그리고 모바일 손택스 앱 확인 방법 두 가지로 나뉩니다.

 

1. 국세청 홈택스(Hometax)에서 확인하기

1) 국세청 홈택스 접속

▼사이트 바로가기
https://hometax.go.kr/websquare/websquare.html?w2xPath=/ui/pp/index_pp.xml&menuCd=index3

국세청 홈택스

 

2) 메인화면 로그인 (공동인증서 또는 간편인증)

3) ‘My 홈택스’ 클릭

4) ‘종합소득세 신고도움서비스’ 또는 ‘신고안내 유형 조회’ 클릭

5) 나의 2025년 종합소득세 유형 안내 확인

· 만약 F유형 대상이라면, ‘F유형: 기타 유형 신고안내 대상자’라고 표시됩니다.

· 해당 페이지에서는 국세청이 수집한 나의 수입내역(매출, 기타소득 등)도 함께 확인 가능

 

2. 모바일 ‘손택스’ 앱에서 확인하기

1) 손택스 앱 설치 및 로그인

2) 상단 메뉴에서 ‘신고/납부’ 클릭

3) ‘종합소득세 신고’ > ‘신고도움 서비스’ 선택

4) 본인의 유형 확인 가능

· 손택스는 간편하게 지문, 패턴 등으로 로그인할 수 있어 스마트폰 사용자에게 매우 편리합니다.

 

3. 우편 안내문 확인

· 국세청은 종합소득세 신고 대상자에게 4~5월 사이 우편으로 ‘종합소득세 신고안내문’을 발송합니다.

· 우편물 상단에 'F유형 대상자입니다'라는 문구가 표기되어 있으니 이 또한 하나의 기준이 됩니다.

📌 F유형이 주로 발생하는 사례는?

‘왜 내가 F유형이지?’ 궁금하신 분들을 위해 실제 자주 발생하는 예시를 정리해드릴게요.

▶ 프리랜서 또는 부업자

- 원고료, 강의료, 콘텐츠 제작료 등 기타소득 항목 발생

- 유튜브 광고 수익, 인스타그램 협찬 등 SNS 기반 수익

- 한 해 수입이 100만 원 이상이면 신고 대상 가능성 ↑

 

▶ 재작년에는 없었는데, 작년에 갑자기 수익이 생긴 경우

- 2024년 중 수익이 생겼지만 사업자로 등록하지 않은 상태

- 부정기적으로 용역, 단기 고용 등을 통해 소득 발생

 

▶ NFT, 코인, P2E 등 가상자산 수익

- 정기적이지 않고 일정하지 않은 수익은 기타소득으로 보고

- 국세청이 거래소 정보를 수집해 자동 분석 후 안내

 

▶ 미등록 온라인 셀러, 중고 거래 반복

- 스마트스토어 등에서 수익 발생하지만 사업자 미등록 상태

- 반복적 중고 판매도 일정 이상이면 과세 대상

⚠️ 종합소득세 F유형, 신고 안 하면 어떻게 될까?

F유형은 ‘안내대상자’이지만, 신고 의무가 발생한 경우 신고하지 않으면 불이익이 따릅니다.

 

- 무신고 가산세: 납부세액의 최대 20%

- 지연이자: 납부기한 경과 후 발생하는 이자 추가 부담

- 신고 불이행 시, 향후 신용점수 하락, 대출 불이익 등의 2차 피해

 

특히 프리랜서, 인플루언서, 온라인 셀러 등은 계좌 추적 및 자료 제출 요구가 가능해, 탈루가 적발되면 큰 불이익을 받을 수 있습니다.

 

💡F유형 신고, 어떻게 준비해야 할까?

F유형 대상자는 신고를 위한 자료 수집이 관건입니다. 아래 항목을 체크해 보세요!

 

1. 2024년도 입금 내역 확인 (카카오뱅크, 토스 등 전체 계좌)

2. 거래처별 수입 목록 정리 (엑셀, 메모앱 추천)

3. 경비/지출 내역 증빙 준비 (프리랜서 경비 인정 항목 예: 교통비, 사무용품, 노트북 등)

4. 기타소득으로 신고할지, 사업소득으로 전환할지 판단 필요

 

필요시 세무사 상담을 통해 정확히 구분하고 신고하는 것이 중요합니다.

 

✍️ 국세청에서 수집하는 정보는?

F유형 안내 대상자가 된 이유는 대부분 국세청이 다음과 같은 자료를 확보했기 때문입니다:

 

- 지급명세서 자료 (강사료, 원고료 등 지급자 측 제출)

- 금융 계좌 입출금 내역 (카드사, PG사, 통신판매 중개업자 등)

- 플랫폼 수익 정보 (구글 애드센스, 네이버파트너스퀘어, 인스타 제휴 등)

 

이런 자료를 바탕으로 국세청은 AI로 ‘이 사람은 소득이 발생했으니 신고해야겠군’ 하고 분류합니다.

 

🙋‍♀️ 자주 묻는 질문 (Q&A)

Q. 나는 유튜브 수익이 월 10만 원 정도인데, F유형인가요?

A. 연간 수익이 100만 원 이상이면 종합소득세 신고 대상이 될 수 있습니다. 홈택스에서 확인하세요.

 

Q. 작년 단기간 아르바이트를 했는데 안내문을 받았어요. 왜죠?

A. 사업자가 단기간 용역 형태로 급여를 지급했다면, 귀하는 기타소득 또는 사업소득으로 분류될 수 있습니다.

 

Q. 신고는 꼭 홈택스로 해야 하나요?

A. 손택스(모바일), ARS, 세무대리인을 통한 방식 등도 가능합니다.

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확인만 해도 절반은 끝난 셈!

 

F유형은 이름만 봐도 어렵고, 낯설 수 있습니다. 하지만 오늘 안내드린 내용을 천천히 따라가며 나의 유형을 확인하고, 필요한 신고 준비만 해도 이미 절반은 끝난 셈입니다.

세무 전문가가 아니더라도 홈택스/손택스를 통해 누구나 자신의 신고 유형을 확인할 수 있으니 꼭 체크해보세요. 특히 최근 프리랜서 활동을 시작했거나, 부업으로 수익이 생기신 분들은 더욱 주의해야 합니다.

놓치면 안 될 중요한 세금 신고, 2025년 종합소득세 시즌.
내가 ‘F유형’ 대상자인지 지금 바로 확인해보시고, 불이익 없이 똑똑하게 신고 마무리하시길 바랍니다!